DURACIÓN:
24 Horas Académicas
OBJETIVO GENERAL:
• Se le darán al participante las herramientas para comprender e interpretar el flujo de caja de una empresa
• Se enseñara a elaborar y proyectar el flujo de caja de una empresa
• Se capacitara al participante para tomar acertadas decisiones basados en el flujo de caja
CONTENIDO PROGRAMÁTICO:
¿Que es el Flujo de Caja?
Manejo efectivo del Flujo de Caja
Flujo de Fondos en una empresa
Proceso del Flujo de Caja
Ciclo de Generación de Efectivo
Objetivos de la Gerencia de Efectivo
Rentabilidad vs. Liquidez
Vigilancia de las Razones de Liquidez y Solvencia
Prueba Acida
Ejemplo
Concepto del Flotante
Bancos-Endeudamiento
Cuentas por Cobrar y Cuentas por Pagar
El Crédito
Políticas de Crédito
Cuentas por Cobrar-DSO
Manejo de las Cuentas por Cobrar
Descuentos
Cargos Financieros y de Mora
Facturación y Sistemas Internos
Cuentas por Pagar-DOP
Políticas de Pago
Ejemplos
Planificación y Presupuesto
Definiciones
Planificación a Corto Plazo
Modelos de Decisión para el Manejo de Efectivo
Modelos de Decisión de Inventarios-DOH
Probabilidades aplicadas al Flujo de Caja
Caso Práctico
Análisis de la función de Ventas
Propósito
Sistemas de Reporte de la función de ventas
Relación Ventas-Crédito
Reducción de Costos
Benchmarking
Principios del Costeo basado en Actividades
Aéreas a revisar
Proyección del Flujo de Caja
Metodología
Proyección a Corto Plazo
Saldo Mínimo de Caja
Reportes y Controles-Seguimiento
Interpretación y Análisis
Caso Práctico